2023年が一瞬で過ぎ去り、中国の株式投資家たちはまだ3000ポイントで苦しんでいる中、今年の日本株式市場は世界的に目覚ましい成績を収めました。日経平均株価は何度も新高値を更新し、11月20日には日本のバブル経済崩壊後の中でさらに記録を更新しました。この魅力に引かれ、多くの日本在住の華人が股民の仲間入りをしています。

しかし、ご存じですか？日本で金融投資を行う個人が支払わなければならない税金は、まさに「天井まで穴があく」ほど高いです——税率は最大で20.315％に達します。つまり、株で100万円の利益を得た場合、約20万円以上の税金が課せられ、残りの約80万円が最終的にポケットに残ります。

今日、皆さんに日本投資において必ず学ぶべき「節税の神器」であるNISA制度をご紹介します。株式市場に投資するか、ファンド商品を購入するかに関係なく、利益を得た場合、NISAを活用することで数万円から数十万円の税金を簡単に節約することができます。さらに、2024年にはこの制度に重大な変更が予定されています。今日のこの記事は非常に価値が高いので、しっかりと読んでおくことをお勧めします。

一、NISAとは何ですか？使うかどうかで利益が「株の神、バフェット」に差をつけることができます。

所謂NISAは、2014年に日本政府が導入した民間投資を奨励するための投資優遇制度であり、正式名称はNippon Individual Savings Accountで、個人投資家向けの小額投資非課税制度です。

NISAの最大の利点は、一言で簡潔に要約すると、投資収益が課税されないことです！

日本で株や投資信託などの金融商品を取引する場合、得られる利益はすべて20.315％の税金が課されます。しかし、NISAを活用すれば、特定の期間内であれば免税の特典を享受することができます。

つまり、NISAを利用するかしないかで、手元に残る投資利益は20.315％も異なることになります。このため、誰かは冗談めかして、「NISAを利用しないと、『株の神』バフェット（バフェットの年間平均複利利回りは21％）に一歩及ばない」と言っています。

2023年末までのNISAは主に2種類のアカウントに分けられます：「一般NISA」と「積立NISA」です。

【一般NISA】年間120万円の非課税投資額があり、最大5年間の免税期間があります。投資する金融商品はほぼ制限されません。5年間で合計600万円の枠があります。

【積立NISA】年間40万円の非課税投資額があり、最大20年間の免税期間があります。投資できる商品の種類は信託基金に限られます。20年間で合計800万円の枠があります。

ただし、1人につき1つのNISA口座しか開設できません。つまり、一般NISAと積立NISAのどちらか1つしか選択できません。

二、 2024年からNISAには重大な変更があります！以下の情報はしっかりとメモしておいてください。

民間投資をさらに促進し、経済を活性化させるため、日本政府はNISA制度を新たにアップグレードし、2024年から正式に実施されることになりました。

新しいNISAと現行のNISAにはどのような違いがあるのでしょうか？

簡単に言うと、新しいNISA制度では非課税投資の枠が大幅に拡大され、同時に期限がなくなります。主な変更点は以下の通りです：

1. 名称と枠の大幅な調整

一般NISA → 成長投資枠に改名され、株式や信託基金などさまざまな金融商品に投資できます。年間投資額が120万から240万円に増加します。

積立NISA → 積立投资枠に改名され、定期的に信託基金商品を購入できます。年間投資額が40万から120万円に増加します。

2. 免税制度の永続化

現行のNISAは5年（一般NISA）または20年（積立NISA）の期限がありますが、2024年に新たに開設されるNISA口座は無期限に使用できます。

3. 選択肢の拡大と並行利用、年間の非課税投資額が増加

現行の制度では、NISA口座を開設する際に「一般NISA」と「積立NISA」の2つから選択する必要がありました。しかし、2024年に新しいNISA制度が導入されると、成長投资枠と積立投资枠の2つのアカウントを同時に利用することができます。つまり、1人あたりの年間投資上限額は360万円になります。

4. 最大利用可能額が1800万円に急増

現行の制度では、一般NISAの最大利用可能な非課税額は600万円（年間平均120万円×5年間）であり、積立NISAの最大利用可能な非課税額は800万円（年間平均40万円×20年間）でした。

新しいNISA制度では、成長投资枠と積立投资枠を組み合わせて使用でき、最大利用可能額は1800万円になります。成長投资枠の最大利用可能額は1200万円です。

また、2024年以前にNISA口座を開設した人は、別途アカウントを設定する必要はなく、枠が自動的に拡大されます。

5. 年間の枠を売却した後、再利用可能

現行の制度では、NISA口座で金融商品を購入した後、毎年の枠が自動的に減少します。しかし、新しいNISA制度では、NISA口座で保有している商品を売却した後、その枠が再び追加されます。

三、 NISAツールを活用することでお金を節約できますが、投資には依然としてリスクに十分注意する必要があります

日本の銀行預金が持続的にマイナス金利の状況にある中、手元の資産を効果的に増やすために銀行を利用することはかなり困難です。特に消費税と物価の持続的な上昇が続く中で、どのように収入を増やし、支出を節約するかは、日本在住の中国人にとって重要な課題です。

筆者は、NISA制度が日本政府が株式市場への民間投資を促進する国家政策であり、投資家にとっては税金を節約する優れたツールであると考えています。特に、2024年の改革後の新しいNISAでは、1800万円の非課税枠が非常に魅力的です。投資家として、政府から与えられたこの福利政策を上手に活用し、自身や家族の資産を多様な投資に合理的に配置することで、財産を安定的に増やすまたは保全する手段としても優れています。

投資家は、自身のニーズに応じて異なる口座を組み合わせて活用することができます。一般NISA（成長投資枠）の節税優遇措置は、株式や投資信託の取引に適用され、株式市場に経験があり、より高いリターンを求め、高いリスクを受け入れることができる人々に適しています。积立NISA（積立投資枠）の節税優遇措置は、中長期の投資信託にのみ適用されます。これはまるで「長期預金」のようであり、日本株の投資経験が少なく、日々株価を見る時間がない会社員などに適しています。

ただし、ここで注意する必要があるのは、NISAは本質的には節税制度であり、つまり投資が利益を上げた場合にのみ適用される免税の恩恵です。利益を得る前にNISA口座を使用して株式や投資信託を取引する場合、投資の本質である時機を見極め、適切な株式や投資信託を適切な時期と量で選択し、利益を追求する必要があります。そしてその利益を得た後、NISAを活用して節税を目指すことができます。一方、損失を被った場合、NISAは役に立たないでしょう。

初心者が1800万円の免税を追い求めて市場に無謀に飛び込む場合、投資リスクが高いため、慎重さが必要です。要するに、投資が利益を上げる前提でのみ、NISAが価値を持つと言えます。

最後に、皆さんが自分の実情に基づいて慎重に投資を行い、早期に経済的なゆとりを持てることを願っています!